Estimado consultante:

Me parece que su consulta no encuadra dentro del esquema de servicio social que presta este Foro, pues después de todo si Ustedes están trabajando en un proyecto de negocios que requiere constituirse como sociedad mercantil, aportación de capital, etc., presumo que se tienen los recursos económicos para obtener asesoría especializada de carácter privado.

Sin embargo, le informo que su plan de negocios necesariamente deberá encuadrarse en alguna de las actividades crediticias propios de las SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO MULTIPLE (SOFOM) y determinar si la suya será una entidad no regulada ENR o entidad regulada ER. Solo son reguladas las SOFOMES que estén vinculadas o pretendan estarlo con una Institución Bancaria.

Las operaciones de arrendamiento financiero, factoraje y otorgamiento de crédito se liberaron a partir de 2006 y dejaron de estar reguladas; por tanto las SOFOMES ya no tienen que cumplir con las exigencias de reservas de capital, técnicas y de contingencia de operaciones que la ley exigía.

Deberán constituirse como toda sociedad anónima, ante Notario o Corredor Público. Asimismo deben obtener un dictamen favorable del SAT para la determinación del porcentaje de operaciones que deberán cubrir como objetivo paulatino durante los tres primeros años de actividades a fin de que, a partir del cuarto, la empresa esté en posibilidad de cumplir con el requisito que les impone la ley de operar con un 70% de ingresos provenientes de sus actividades de crédito, factoraje o arrendamiento, sin considerar dentro de dichas operaciones cualquiera relativa a enajenación o realización de bienes obtenidos en garantía, recuperaciones, etc, es decir, este tipo de empresas debe ser capaz dentro de dicho lapso de generar ingresos por sus servicios vía comisiones, intereses, etc.

Acuda a Despachos Especializados o contácteme para obtener una ampliación de este tipo de servicios. Mis datos aparecen en mi "oficina virtual". También puede enviarme un correo electrónico a lic_velazquezarrobay a h o opunto com (todo seguidito y sin el mx.

Saludos cordiales.